In 1988 werd door de Bank for International Settlements in Basel (BIS) een aantal regels vastgesteld omtrent de minimale kapitaalseisen voor banken; het zgn. Basel I akkoord. Het was echter een statisch systeem, toegesneden op een “klassieke” visie op het bankiersbedrijf, waarin men zich in theorie uitsluitend bezighoudt met het inlenen en uitlenen van geld.
Om aan deze nadelen tegemoet te komen, is vanaf 1996 gewerkt aan een nieuw stelsel; Basel II en ingevoerd in 2007. Basel-II berust op drie “pijlers”: kapitaalvereisten die meer recht doen aan de feitelijk gelopen risico’s, aanpassing van de werkwijze van toezichthouders en meer transparantie bij de informatieverstrekking door banken.

Basel III

Waarom Basel III? Basel III is een reactie op de financiële crisis, waaruit lessen moeten worden getrokken. De vanaf 2007 geldende richtlijnen van Basel II worden momenteel aangescherpt en de nieuwe voorstellen gaan vooral over nadere regelgeving voor de financiële sector en spitsen zich toe op het verbeteren van de kwaliteit en het niveau van kapitaal- en liquiditeitsvereisten.
Kern van dit pakket is dat banken vanaf 2013 hun kapitaalbuffers fors zullen moeten verhogen. Ook wordt de definitie van kernkapitaal aangescherpt. Tegelijkertijd worden strengere regels geïntroduceerd voor de hoeveelheid liquiditeit die een bank moet aanhouden om aan zijn kortlopende en langer lopende verplichtingen te moeten voldoen. De regels gaan in 2013 en moeten in 2018 volledig zijn ingevoerd.

Basel III en BBN
Terwijl ondernemers nu al een andere opstelling van de banken hebben waargenomen waar het gaat over de verkrijgbaarheid van bankkrediet of bancaire financiering, werken overheden en toezichthouders aan maatregelen waardoor (bepaalde) banken mogelijk nog terughoudender worden met het uitlenen van geld.
Dat betekent dat een gezonde financieringsstructuur belangrijk is en blijft. Want er bestaat een gerede kans dat de kosten van financieren op termijn verder zullen stijgen, met alle gevolgen voor het exploitatieresultaat en mogelijk continuïteit van de onderneming Ook kan verwacht worden dat wellicht toekomstige kredietverstrekking / financieringen in toenemende mate buiten banken om zal geschieden (door fabrikanten, door keten, etc.).

Gevolgen van Basel II en III voor banken is dat er nog meer materieel gekeken moet worden naar kwaliteit van management en organisatie om de bancaire modellen te voeden en de financieringsaanvragen te beoordelen. Gevaar is echter dat banken nog meer procedureel en formeel gaan werken in plaats van ook inhoudelijk / materieel risico’s in te schatten.
BBN kan ondernemers van dienst zijn met gedegen adviezen omtrent de financieringsstructuur en ondernemingen bijstaan die om welke reden dan ook intensieve besprekingen hebben met de bank omtrent het financieren en continueren van een onderneming.